导读:据有关数据统计,在股市疯狂跌幅的2015年上半年,沪深两市已有24家上市公司,11家新三板上市公司收到了证监会的《调查通知书》,而这这24家被调查的公司中,有4家属于造纸、包装、印刷行业。
美利纸业:1月22日,美利纸业高层领导杨云和邵进华分别收到转来的证监会《调查通知书》,因涉嫌内幕交易美利纸业股票,证监会决定对两人进行立案调查。杨云时任公司副总经理,于2014年11月24日辞去公司副总经理职务,目前未在公司担任任何职务。美利纸业收到两人转来的《调查通知书》同日,另一高层邵进华向公司董事会提交了书面辞职报告。
东风股份:2月15日,东风股份公司董事黄炳文收到证监会下达的《调查通知书》,因其涉嫌违反《证券法》第七十六条之相关规定,根据有关规定,证监会决定对黄炳文进行立案调查。东风股份称,公司目前生产经营一切正常,公司及董事黄炳文将根据调查情况及时履行信息披露义务。
浙江众成:5月15日,浙江众成发布晚间公告称,公司控股股东及实际控制人陈大魁于5月14日接到中国证券监督管理委员会《调查通知书》(编号为:浙证调查字2015095号):因你及一致行动人减持公司股份比例达5%时未及时披露权益变动报告书事项涉嫌违反证券相关法律法规。一季报显示,截至2015年3月末,陈大魁持有浙江众成股份合计2.04亿股,占公司总股本的46.19%。
太阳纸业:5月8日,证监会召开新闻发布会提及“涉嫌利用内幕信息交易太阳纸业案”的描述。此消息一经公布,造成太阳纸业连续跌停。太阳纸业5月11日早间发表公告澄清:太阳纸业作为上市公司,从未参与利用内幕信息进行交易的行为。截至本公告发布之日,公司及控股股东均未收到任何有关利用内幕信息进行交易的立案调查通知。一场虚惊之后,太阳纸业还是持续了几个涨停的变动。
通常情况下,证监会主要针对以下4类行为进行调查:
1、一、为达到发行条件虚构资产、利润等财务指标,骗取发行资格的;二、通过虚构重大交易事项,掩盖大股东或实际控制人侵占上市公司资产等违法违规事实的;
2、通过伪造银行单据等手段虚增资产、利润,粉饰上市公司财务报表的;
3、在并购重组中,虚构上市公司本身或标的企业经营业绩的;
4、不按规定及时披露或者选择性披露重要信息,导致上市公司股价异常波动的。
一般情形下,一个上市公司收到证监会的《调查通知书》,通常是意味着遭遇‘黑色星期五’,肯定会对上市公司的股价构成利空因素和股票涨幅波动影响。因此,上市公司对此事件的重视程度,有时候甚至超过公司的重大经营决策的裁断。